Про внесення змін до положень про порядки реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду та інвестиційної компанії та інформації про їх випуск
Відповідно до пункту 13 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», пунктів 13, 14 розділу IХ «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про інститути спільного інвестування», Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», Закону України «Про дозвільну систему у сфері господарської діяльності», Закону України від 05 жовтня 2017 року № 2164-VIII «Про внесення змін до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» щодо удосконалення деяких положень», Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», пунктів 2, 3 розпорядження Кабінету Міністрів України від 18 липня 2018 року № 505-р «Про скасування деяких актів міністерств та інших центральних органів виконавчої влади» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Унести до Положення про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду та інформації про їх випуск, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15 січня 1998 року № 8 (із змінами), такі зміни:
У зв’язку з цим розділи 3-5 вважати відповідно розділами 2-4;
абзац четвертий підпункту «ж» викласти в такій редакції:
«- номер і дата прийняття рішення про видачу ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами;»;
У зв’язку з цим підпункти «і»-«к» вважати відповідно підпунктами «и»-«й»;
абзац третій підпункту «и» викласти в такій редакції:
«- номер і дата прийняття рішення про видачу ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності, а саме депозитарної діяльності депозитарної установи;»;
абзац другий підпункту «і» викласти в такій редакції:
«повне найменування і місцезнаходження аудитора (аудиторської фірми), для фізичних осіб - прізвище, ім’я, по батькові, адреса аудитора, із зазначенням номера та дати (у форматі дд/мм/рррр) чинного свідоцтва про проходження перевірки системи контролю якості, виданого Аудиторською палатою України / інформації про включення до Реєстру аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності, що ведеться відповідно до Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність»;»;
3) підпункти 6, 7 пункту 4.1 розділу 4 викласти в такій редакції:
«6) аудиторський звіт (звіт незалежного аудитора) щодо річної фінансової звітності та/або звіт щодо огляду проміжної фінансової звітності за період, що передує даті подання документів до Комісії, який має містити висновок про те, що емітент не здійснював розміщення інвестиційних сертифікатів;
7) копії річної та/або проміжної фінансової звітності за період, що передує даті подання документів до Комісії, засвідчені підписами емітента;».
2. Унести до Положення про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційної компанії та інформації про їх випуск, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15 січня 1998 року № 8 (із змінами), такі зміни:
У зв’язку з цим розділи 3-5 вважати відповідно розділами 2-4;
абзац п’ятий підпункту «а» викласти в такій редакції:
«- номер і дата прийняття рішення про видачу ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами;»;
У зв’язку з цим підпункти «і»-«к» вважати відповідно підпунктами «и»-«й»;
абзац третій підпункту «и» викласти в такій редакції:
«- номер і дата прийняття рішення про видачу ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності, а саме депозитарної діяльності депозитарної установи;»;
абзац другий підпункту «і» викласти в такій редакції:
«повне найменування і місцезнаходження аудитора (аудиторської фірми), для фізичних осіб - прізвище, ім’я, по батькові, адреса аудитора, із зазначенням номера та дати (у форматі дд/мм/рррр) чинного свідоцтва про проходження перевірки системи контролю якості, виданого Аудиторською палатою України / інформації про включення до Реєстру аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності, що ведеться відповідно до Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність»;»;
3) підпункти 5, 6 пункту 4.1 розділу 4 викласти в такій редакції:
«5) аудиторський звіт (звіт незалежного аудитора) щодо річної фінансової звітності та/або звіт щодо огляду проміжної фінансової звітності за період, що передує даті подання документів до Комісії, який має містити висновок про те, що емітент не здійснював розміщення інвестиційних сертифікатів;
6) копії річної та/або проміжної фінансової звітності за період, що передує даті подання документів до Комісії, засвідчені підписами емітента;».
3. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:
подання цього рішення на здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;
оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
4. Департаменту міжнародної співпраці та комунікацій (Юшкевич О.) забезпечити опублікування цього рішення в офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
5. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
6. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Панченка О.