Про внесення змін до нормативно-правових актів про порядок звітування Центральним депозитарієм цінних паперів та депозитарними установами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
Відповідно до абзацу шостого частини другої статті 28 Закону України "Про депозитарну систему України", пункту 10 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Унести до Положення про порядок звітування депозитарними установами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 червня 2013 року № 992, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05 липня 2013 року за № 1126/23658, такі зміни:
1) у розділі II:
в абзаці шостому пункту 3:
слово "січень" замінити словом "березень";
після слів "нормативно-правовим актом" доповнити словами ", яка подається не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним, та довідка щодо відомостей про аудиторський звіт (додаток 19)";
у пункті 4:
підпункт 8 після слів "крім річної фінансової звітності" доповнити словами ", яка подається у складі щомісячних даних за березень місяць";
доповнити пункт новим підпунктом такого змісту:
"9) довідки про обслуговування операцій, виконаних відповідно до вимог статті 65-2 Закону України "Про акціонерні товариства" (додаток 20).";
у додатку 1 виноску 4 після слів "Види депонентів" доповнити словами ", клієнтів депозитарної установи, клієнтів торговця цінними паперами";
у додатку 3 рядки 33-45 виключити.
У зв'язку з цим рядок 46 вважати рядком 33;
у додатку 5 виноску 6 після слів "Види депонентів" доповнити словами ", клієнтів депозитарної установи, клієнтів торговця цінними паперами";
у додатку 9:
У зв'язку з цим рядки 21-33 вважати відповідно рядками 18-30;
виноску 1 після слів "погашенням випуску цінних паперів" доповнити словами ", виконаних відповідно до вимог статті 65-2 Закону України "Про акціонерні товариства";
у додатку 10:
виноску 6 після слів "Види депонентів" доповнити словами ", клієнтів депозитарної установи, клієнтів торговця цінними паперами";
у виносці 10 слова "у зберігача" замінити словами "в депозитарній установі";
у додатку 11 виноску 5 після слів "Види депонентів" доповнити словами ", клієнтів депозитарної установи, клієнтів торговця цінними паперами";
у додатку 16 виноску 3 після слів "Види депонентів" доповнити словами ", клієнтів депозитарної установи, клієнтів торговця цінними паперами";
у рядку 10 додатка 18 цифру та слова "6" - зарахування цінних паперів українських емітентів на рахунки у цінних паперах клієнтів номінального утримувача, клієнтів клієнта номінального утримувача, які є резидентами України в значенні, наведеному в Податковому кодексі України;" виключити.
У зв'язку цим цифри "7", "8" вважати відповідно цифрами "6", "7";
3) доповнити Положення новими додатками 19, 20, що додаються.
2. Затвердити Зміни до Положення про порядок звітування Центральним депозитарієм цінних паперів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 28 травня 2013 року № 894, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 17 червня 2013 року за № 975/23507, що додаються.
3. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;
оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
4. Це рішення набирає чинності з 01 березня 2020 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.
5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Тарабакіна Д.
|
Додаток 19
|
ВІДОМОСТІ
про аудиторський звіт
1 |
Рік, за який подаються Дані |
2 |
Дані депозитарної установи: код за ЄДРПОУ |
3 |
Дані депозитарної установи: найменування |
4 |
Дані суб'єкта аудиторської діяльності: найменування |
5 |
Дані суб'єкта аудиторської діяльності: ідентифікаційний код юридичної особи |
6 |
Дані суб'єкта аудиторської діяльності: місцезнаходження |
7 |
Номер реєстрації у Реєстрі аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності |
8 |
Розділ Реєстру аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності (3 - суб'єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов'язковий аудит фінансової звітності, 4 - суб'єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов'язковий аудит фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес) |
9 |
Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності |
10 |
Думка аудитора (01 - немодифікована, 02 - із застереженням, 03 - негативна, 04 - відмова від висловлення думки) |
11 |
Наявність пояснювального параграфа: 01 - наявний, 02 - відсутній |
12 |
Номер та дата договору на проведення аудиту |
13 |
Дата початку та дата закінчення аудиту |
14 |
Дата аудиторського звіту |
15 |
Розмір винагороди за проведення аудиту річної фінансової звітності |
Т.в.о. директора
|
|
|
Додаток 20
|
ДОВІДКА
про обслуговування операцій, виконаних відповідно до вимог статті 65-2 Закону України "Про акціонерні товариства"-1
1 |
Номер за порядком |
2 |
Квартал, за який подаються Дані |
3 |
Рік, за який подаються Дані |
4 |
Дані депозитарної установи: код за ЄДРПОУ |
5 |
Дані депозитарної установи: повне найменування |
6 |
Дата операційного дня проведення операції |
7 |
Дані емітента: код за ЄДРПОУ |
8 |
Дані емітента: повне найменування |
9 |
Дані про цінні папери: міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів |
10 |
Дані про операцію: тип операції: "1" - списання цінних паперів, "2" - зарахування цінних паперів, "3" - переказ цінних паперів |
11 |
Дані про операцію: загальна кількість операцій, шт. |
12 |
Дані про операцію: загальна кількість цінних паперів, шт. |
13 |
Дані про операцію: загальна номінальна вартість цінних паперів, грн |
14 |
Примітки |
__________
-1 Інформація про проведені депозитарною установою операції подається щодо облікових операцій, здійснених протягом одного операційного дня депозитарною установою, унаслідок яких відбувається набуття/припинення прав власності на цінні папери.
Т.в.о. директора
|
|
|
ЗАТВЕРДЖЕНО
|
ЗМІНИ
до Положення про порядок звітування Центральним депозитарієм цінних паперів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
1. У розділі II:
1) пункт 2 викласти в такій редакції:
"2. Щоденні Дані Центрального депозитарію складаються з довідки про загальну кількість цінних паперів, які знаходяться в обліку в Центральному депозитарії, та про проведення Центральним депозитарієм облікових операцій (додаток 1).";
2) у пункті 3:
у підпункті 1 слово та цифру "додаток 3" замінити словом та цифрою "додаток 2";
у підпункті 2 слово та цифри "додаток 17" замінити словом та цифрою "додаток 3";
у підпункті 3 слово та цифри "додаток 18" замінити словом та цифрою "додаток 4";
у підпункті 4 слово та цифри "додаток 19" замінити словом та цифрою "додаток 5";
3) у пункті 4:
у підпункті 1 слово та цифру "додаток 4" замінити словом та цифрою "додаток 6";
у підпункті 2 слово та цифру "додаток 5" замінити словом та цифрою "додаток 7";
підпункт 3 виключити.
У зв'язку з цим підпункти 4-9 вважати відповідно підпунктами 3-8;
підпункт 3 викласти в такій редакції:
"3) довідки про цінні папери, які обслуговуються Центральним депозитарієм (додаток 8);";
У зв'язку з цим підпункти 6-8 вважати відповідно підпунктами 4-6;
у підпункті 4 слово та цифри "додаток 10" замінити словом та цифрою "додаток 9";
У зв'язку з цим підпункт 6 вважати підпунктом 5;
підпункт 5 викласти у такій редакції:
"5) довідки про складення реєстрів власників іменних цінних паперів (додаток 10).";
4) пункт 5 викласти у такій редакції:
"5. Нерегулярні Дані депозитарію складаються з:
1) довідки про кореспондентські відносини Центрального депозитарію (додаток 11);
2) довідки про факти порушення депозитарною установою депозитарного балансу (додаток 13). Дані подаються за агрегованим (агрегованими) рахунком (рахунками) депозитарної установи в Центральному депозитарії.".
2. У пункті 3 розділу III слово та цифри "додаток 16" замінити словом та цифрами "додаток 12".
1) додаток 1 викласти в новій редакції, що додається;
2) додатки 2, 6, 8, 9, 11, 13, 14, 20, 21 виключити.
У зв'язку з цим додатки 3-5, 7, 10, 12, 15-19 вважати додатками 2, 6-12, 3-5 відповідно;
3) додатки 6-8, 10 викласти в новій редакції, що додаються;
4) доповнити Положення новим додатком 13, що додається.
Т.в.о. директора
|
|
|
Додаток 1
|
ДОВІДКА
про загальну кількість цінних паперів, які знаходяться в обліку в Центральному депозитарії, та про проведення Центральним депозитарієм облікових операцій
1 |
Номер за порядком |
2 |
Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
3 |
Дата, станом на яку складено Дані |
4 |
Дані про емітента: найменування |
5 |
Дані про емітента: код за ЄДРПОУ/ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру емітента (для нерезидентів) |
6 |
Дані про емітента: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
7 |
Дані про цінні папери: міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів |
8 |
Дані про цінні папери: код класифікації фінансових інструментів (код CFI) |
9 |
Дані про цінні папери: код-1 |
10 |
Дані про цінні папери: номінальна вартість |
11 |
Дані про цінні папери: код валюти-2 |
12 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: тип клієнта: "1" - депозитарна установа, "2" - депозитарій-кореспондент, "3" - емітент, "4" - Національний банк України, "5" - особа, що провадить клірингову діяльність |
13 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: найменування |
14 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: код за ЄДРПОУ/ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру емітента (для нерезидентів) |
15 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
16 |
Тип рахунку клієнта Центрального депозитарію: "1" - сегрегований, "2" - сегрегований, на якому обліковуються цінні папери, що належать депозитарній установі на праві власності, "3" - агрегований |
17 |
Кількість рахунків певного типу клієнта, шт. |
18 |
Загальна кількість цінних паперів на рахунку (рахунках) певного типу клієнта, шт. |
19 |
Загальна номінальна вартість цінних паперів на рахунку (рахунках) певного типу клієнта |
20 |
Кількість заблокованих цінних паперів для продажу на організаторах торгівлі на рахунку (рахунках) певного типу клієнта, на початок звітного дня, шт. |
21 |
Кількість заблокованих цінних паперів для продажу на організаторах торгівлі на рахунку (рахунках) певного типу клієнта, на кінець звітного дня, шт. |
22 |
Дані про операції, здійснені протягом звітного дня: вид операції на рахунку (рахунках) певного типу клієнта ("1" - зарахування, "2" - переказ, пов'язаний з обслуговуванням операцій, виконаних відповідно до вимог статті 65-2 Закону України "Про акціонерні товариства", "3" - переказ, пов'язаний з обслуговуванням обігу цінних паперів, "4" - переказ, пов'язаний з проведенням корпоративних операцій, "5" - списання, "6" - інше) |
23 |
Дані про операції, здійснені протягом звітного дня на рахунку (рахунках) певного типу клієнта: кількість операцій, шт. |
24 |
Дані про операцію, здійснену протягом звітного дня на рахунку (рахунках) певного типу клієнта: кількість цінних паперів, шт. |
25 |
Примітки |
__________
-1 Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.
Т.в.о. директора
|
|
|
Додаток 6
|
ДОВІДКА
про адміністративні операції, здійснені Центральним депозитарієм
1 |
Номер за порядком |
2 |
Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
3 |
Квартал, за який складено Дані |
4 |
Рік, за який складено Дані |
5 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: тип клієнта ("1" - депозитарна установа, "2" - депозитарій-кореспондент, "3" - емітент, "4" - Національний банк України, "5" - особа, що провадить клірингову діяльність) |
6 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: найменування |
7 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: код за ЄДРПОУ / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру емітента (для нерезидентів) |
8 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
9 |
Тип рахунку клієнта Центрального депозитарію: "1" - сегрегований, "2" - сегрегований, на якому обліковуються цінні папери, що належать депозитарній установі на праві власності, "3" - агрегований |
10 |
Дані про рахунок (рахунки) певного типу клієнта: кількість відкритих рахунків на початок періоду, шт. |
11 |
Дані про рахунок (рахунки) певного типу клієнта: відкрито рахунків за період, шт. |
12 |
Дані про рахунок (рахунки) певного типу клієнта: закрито рахунків за період, шт. |
13 |
Дані про рахунок (рахунки) певного типу клієнта: кількість відкритих рахунків на кінець періоду, шт. |
14 |
Примітки |
Т.в.о. директора
|
|
|
Додаток 7
|
ДОВІДКА
про облікові операції, здійснені Центральним депозитарієм
1 |
Номер за порядком |
2 |
Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
3 |
Квартал, за який складено Дані |
4 |
Рік, за який складено Дані |
5 |
Дані про емітента: код за ЄДРПОУ / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру емітента (для нерезидентів) |
6 |
Дані про емітента: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
7 |
Дані про емітента: найменування |
8 |
Дані про цінні папери: міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів |
9 |
Дані про цінні папери: код класифікації фінансових інструментів (код CFI) |
10 |
Дані про цінні папери: код-1 |
11 |
Дані про цінні папери: номінальна вартість одного цінного папера |
12 |
Дані про цінні папери: код валюти-2 |
13 |
Дані про операції: вид операцій за рахунками клієнтів ("1" - зарахування, "2" - переказ, "3" - списання) |
14 |
Дані про операції: подія, з якою пов'язано проведення операцій ("1" - отримання депозитарного активу, "2" - розміщення цінних паперів, "3" - обслуговування операцій, виконаних відповідно до вимог статті 65-2 Закону України "Про акціонерні товариства", "4" - вчинення правочину щодо цінних паперів поза фондовою біржею, якщо проводяться розрахунки без додержання принципу "поставка цінних паперів проти оплати", "5" - вчинення правочину щодо цінних паперів на фондовій біржі чи поза фондовою біржею, якщо проводяться розрахунки за принципом "поставка цінних паперів проти оплати", "6" - вчинення правочину щодо цінних паперів на фондовій біржі, якщо проводяться розрахунки без дотримання принципу "поставка цінних паперів проти оплати", "7" - викуп емітентом власних цінних паперів, "8" - продаж цінних паперів, викуплених емітентом, "9" - дроблення, "10" - консолідація, "11" - конвертація цінних паперів, "12" - погашення цінних паперів, "13" - анулювання цінних паперів, "14" - інше) |
15 |
Дані про операції: кількість операцій, шт. |
16 |
Дані про операції: кількість цінних паперів, шт. |
17 |
Дані про операції: номінальна вартість |
18 |
Примітки |
__________
-1 Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.
Т.в.о. директора
|
|
|
Додаток 8
|
ДОВІДКА
про цінні папери, які обслуговуються Центральним депозитарієм
1 |
Номер за порядком |
2 |
Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
3 |
Квартал, за який складено Дані-1 |
4 |
Рік, за який складено Дані |
5 |
Дані про емітента: найменування |
6 |
Дані про емітента: код за ЄДРПОУ / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру емітента (для нерезидентів) |
7 |
Дані про емітента: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
8 |
Дані про цінні папери: міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів |
9 |
Дані про цінні папери: код класифікації фінансових інструментів (код CFI) |
10 |
Дані про цінні папери: код-1 |
11 |
Дані про цінні папери: номінальна вартість |
12 |
Дані про депозитарний актив: вид активу ("1" - глобальний сертифікат, "2" - тимчасовий глобальний сертифікат, "3" - запис на рахунках у цінних паперах Центрального депозитарію у депозитаріях інших країн та у міжнародних депозитарно-клірингових установах, "4" - інше) |
13 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: тип клієнта ("1" - депозитарна установа, "2" - депозитарій-кореспондент, "3" - емітент, "4" - Національний банк України, "5" - особа, що провадить клірингову діяльність) |
14 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: найменування |
15 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: код за ЄДРПОУ/ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру емітента (для нерезидентів) |
16 |
Дані про клієнта Центрального депозитарію: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
17 |
Тип рахунків клієнта Центрального депозитарію: "1" - сегрегований, "2" - сегрегований, на якому обліковуються цінні папери, що належать депозитарній установі на праві власності, "3" - агрегований |
18 |
Кількість рахунків певного типу клієнта |
19 |
Загальна кількість цінних паперів на рахунку (рахунках) певного типу клієнта, шт. |
20 |
Загальна номінальна вартість на рахунку (рахунках) певного типу клієнта, шт. |
21 |
Примітки |
__________
-1 Станом на останній день звітного кварталу.
-2 Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.
-3 Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.
Т.в.о. директора
|
|
|
Додаток 10
|
ДОВІДКА
про складення реєстрів власників іменних цінних паперів
1 |
Номер за порядком |
2 |
Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
3 |
Квартал, за який складено Дані |
4 |
Рік, за який складено Дані |
5 |
Дані про емітента: найменування |
6 |
Дані про емітента: код за ЄДРПОУ / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру емітента (для нерезидентів) |
7 |
Дані про емітента: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
8 |
Підстава складення:
|
9 |
Дата, станом на яку складався реєстр |
10 |
Дата надання реєстру |
11 |
Особа, якій надано реєстр: "1" - емітент цінних паперів, "2" - депозитарна установа, з якою емітентом укладено договір про надання реєстру власників іменних цінних паперів, "3" - депозитарна установа, з якою акціонерами (акціонером) - депонентами (депонентом) цієї депозитарної установи, які (який) сукупно є власниками (власником) 10 і більше відсотків простих акцій акціонерного товариства, укладено відповідний договір щодо інформаційного та організаційного забезпечення проведення загальних зборів емітента, "4" - член реєстраційної комісії, призначеної акціонерами (акціонером), які (який) на день подання вимоги про скликання позачергових загальних зборів сукупно є власниками (власником) 10 і більше відсотків голосуючих акцій емітента, "5" - інше |
12 |
Спосіб надання реєстру |
13 |
Примітки |
Т.в.о. директора
|
|
|
Додаток 13
|
ДОВІДКА
про факти порушення депозитарною установою депозитарного балансу-1
1 |
Номер за порядком |
2 |
Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
3 |
Дата, станом на яку складено Дані |
4 |
Дані про депозитарну установу: найменування |
5 |
Дані про депозитарну установу: код за ЄДРПОУ |
6 |
Дані про депозитарну установу: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
7 |
Вид порушення: "0" - депозитарною установою не надано інформації для звірки балансу, "1" - депозитарною установою не виконано зарахування прав на цінні папери на рахунки у цінних паперах депонентів, клієнтів, "2" - депозитарною установою не виконано списання прав на цінні папери з рахунків у цінних паперах депонентів, клієнтів |
8 |
Дані про емітента: найменування |
9 |
Дані про емітента: код за ЄДРПОУ / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру емітента (для нерезидентів) |
10 |
Дані про емітента: ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) (за наявності) |
11 |
Дані про цінні папери: міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів |
12 |
Дані про цінні папери: код класифікації фінансових інструментів (код CFI) |
13 |
Дані про цінні папери: код-2 |
14 |
Дані про цінні папери: номінальна вартість |
15 |
Дані про цінні папери: код валюти-3 |
16 |
Загальна кількість цінних паперів на відповідному агрегованому рахунку, шт. |
17 |
Загальна номінальна вартість цінних паперів на відповідному агрегованому рахунку, шт. |
18 |
Примітки |
__________
|
|
____________
-1 Дані подаються за цінними паперами, випуски яких зареєстровано в бездокументарній формі.
-2 Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.
-3 Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.